有人问小编：为什么每次去找财务报销，她们总是看上去不太高兴。这也不给报、那又不合规，弄得我每次报销都超紧张。财务是不是工作特别累呀？
关于上面的这个问题，来自一线财务人员的经历或许能给出答案，一起来看看吧。
背锅一：审批慢，报销烦？都怪财务？
采购：财务老是卡我钱，把钱抠得太紧；
销售：好不容易签了个大单子，老板都表扬我了，可是急着要付款发货的时候，他就是不能立刻、马上把账给批下来。
虽然你们是没有按照流程办好手续、签好字，会造成库管工作混乱，多了就会乱账，甚至导致报表出来的时候可能不像样了。
最后还是要财务围着那些单子、费用、税票转，帮忙后期补流程、统计核对发货明细、和供应商结算开票、对往来账……每天忙到喝水的时间都没有。还要晚上加班加点核对系统进账，清帐，催缴应收款。
虽然为了帮你们报销那些买东西忘要发票、开错发票、找不到发票、写错品名公司名……一大推你自己也知道不合规的东西，财务已经一个人当三个人用，绞尽脑汁帮你在合理范围内对费用暂估入账报销、尽可能帮你找能够证明发生费用的证据入帐，更是嘴皮子磨破的跟你解释现在报销管理的各种严格规范、苦口婆心千叮咛万嘱咐你以后该怎么做才能报销……
背锅二：工资低？都怪财务？
看看别人，工资一出就拉高平均线，年终奖动不动就是10个月工资。再看看自己，工资拿出来就是拖后腿也就算了，一下子不是钱少了，就是钱又不对了……
虽然工资都是人事部门计算好，最后才是财务发的。具体多少不是她说了算，该扣多少、该补助多少其实都是由人事部门计算的，人事部才是真正的核算部门，财务只是根据人事提供的数据来发放每个人的工资，完全就是个拿钥匙的丫鬟。
背锅三：事太多？都怪财务？
想买个文具、买个东西要看财务的预算，要审批；
采购买了点材料，一个价格她要问几遍，天天要对帐；
大客户顺带要几个赠品，财务这时候也要卡过来，说这个产品的处理方式不同，要走不同的流程……
虽然财务部也很为难，但也是严格按章办事，要对公司的资金进行控制，要对好钱与物、物与账、钱与账，要收回该收的货款、缴纳该交的税……
财务的委屈不是加班，不是做账，而是明明照章办事，却总被当成坏人。
如果想让财务少点烦恼，请从规范报销做起，按照以下规则报销，这样她们能稍微开心点！转发！扩散！
附：最全的凭证填制、装订的标准
1.摘要根据实际情况该详细的详细，该模糊的模糊的。
2.某些凭证应从中间科目过账，以便查账、统计。如现款销售，也从"应收账款"过一下;发放工资或福利，通过"应付职工薪酬"过一下。
3.错误凭证调整或冲销应在原始凭证备注说明。
4.替票问题的处理。
5.凭证附件的张数如何计算
记账凭证附件张数计算的原则是：没有经过汇总的原始凭证，按自然张数计算;经过汇总的原始凭证，每一张汇总单或汇总表算一张，因为原始凭证张数已在汇总单的"所附原始凭证张数"栏内已作了登记。
6.原始凭证丢失的处理方法
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开具单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。
7.票据审核后的处理
视情况而定，有退回、报销、作废三种情况。
①退回：单据不齐(应附而未付)、签字不全，退回报销人补充完善。
②报销：完全符合要求则直接报销;如果单据齐全，签字齐备，只是个别票据不能报销，则不能直接涂改报销金额，也不应退回报销人重新填报、重新走签字流程，而应在报销单上写"核报金额XX元"后报销。
③作废：如果报销人弄虚作假，经核实后，则直接作废，不予报销。
8.几个单位共担电费和物业代收电费的处理
公司与其他企业、个人共用水电的，可凭租赁合同、共用水电各方盖章(或签字)确认的水电分割单、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。
水电费由物业公司代收且无法单独取得发票的，凭物业公司出具的水电费使用记录证明、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。
否则，在所得税汇算清缴时，税务不会允许税前扣除。那么我们在日常工作中该怎么处理会计凭证呢？
第一步，会计凭证的粘贴
1. 粘贴多张凭证的时候，要对齐背后的粘贴单粘完一张票据之后，约错开1厘米左右的距离，继续贴下一张，示例：
图片来源：吾先生绘制
如果票据比较多的情况，可以适当增加数量，采用鱼鳞贴票法，分类粘贴妥当。示例：
图片来源：吾先生绘制
注意啦：
★首推用胶水，其次是固体胶棒，双面胶点点胶不推荐使用
★凭证粘贴的顺序，由左往右，从小到大开始粘贴
★ 如果遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限则可以：
1）在不影响内容的情况下缩放，以缩放的复印件作为凭证
或
2）裁剪折叠在一起
①裁剪时，需要注意凭证的内容不要被裁剪
②需要折叠的凭证（发票超过了粘贴单），粘贴单的右上角为基准对齐粘贴。超出部分，则折叠起来。
最后，报销汇总单上需要注明实际附件张数。（每张票据均需盖附件章。付款单位（或客户）处请盖本单位名称章。）
最后示例：
第二步，会计凭证装订
分为手动版和机动版，机动版又分为便价版和高级版
先说手动版：要装备的工具有：装订线、回形夹、大夹子（两个）、对角纸
步骤：
1.将记账凭证同封面、封底、封角弄整整齐齐的，用夹子固定住
2. 在凭证上打两个孔。（孔的位置、两孔的距离需要注意）
（图片来源：吾先生绘制）
3. 然后针线穿过，要装订牢固（针线是财务专用的）。在背面线打结。
4. 针线穿好，牢固后，封角上抹固体胶
5. 固体胶抹好后，封角延虚线斜向上折叠，反到背面继续整齐折叠
（图片来源：吾先生绘制）
有条件的可以选择购买机械辅助，如果每月凭证不多的，手动装订问题不大。
最后，在大家完成会计凭证粘贴、装订之后，“豆腐块”样的会计凭证册子就做出来了。从此强迫症的心安了，凭证也咵咵咵像新书一样，美观整洁啦。
报销单据粘贴的原则
1.在实际工作中由于原始凭证种类繁多，但为便于装订和保管，我们需要对附件进行必要的外形加工。
2.票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法，但应以整个票据平整、美观为准。
3.粘贴的票据要求正面朝上，以便于日后审核与查阅。
4.同类型的票据贴在一起。
5.大张的票据只需粘贴票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。
票据整理、粘贴要求
1.票据分类，对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、市内交通费等等，按照票据类型分别粘贴。
2.准备粘贴单，可使用作废的打印纸，裁剪为21cmX 15cm大小的纸张（约半张A4纸）。
3.将票据整理后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单左起约3公分处依次均匀排开横向粘贴，应避免将票据贴出粘贴单外。不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求。
4.如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴。
5.票据比较多时可使用多张粘贴单。
6.对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
宽型的票据折叠方法如下：
填写规范及注意事项
1.所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。发票抬头要写公司全称，假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
2.应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且不得涂改，经办人、报账人等信息应如实完整填写。
3.不要将票据倒置粘贴。
4.不要用订书机、大头针、回形针等固定票据。
5.粘贴票据涂抹适量的固体或者液体胶水即可，以保证长时间不脱落为准。
6.发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均须附有购货清单或小票。
会计凭证附件要求常见错误
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